黄石市财政局
各位代表：
受市人民政府的委托，向大会书面报告黄石市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和列席人员提出意见。
一、关于2006年财政预算执行情况
2006年，全市财税部门在市委的正确领导下，在市人大的监督和指导下，在各级各部门和广大纳税人的大力支持下，坚持以科学发展观统领全局，紧紧服务全市“三件大事”，全面贯彻落实稳健的财政政策。按照市十一届人大三次会议通过的财政预算决议，深入推进财政改革，大力开展增收节支，全面完成了各项财政工作任务，实现了财政收入的高幅增长，为支持全市经济和社会各项事业发展，保证机关正常运转和维护社会稳定，作出了应有的贡献。
2006年全市财政收入完成413288万元，占预算365000万元的113.23%，比上年增长30.27%，地方一般预算收入完成153339万元，占预算137500万元的111.52 %，比上年增长28.25%。。全市地方财政支出完成286562万元，占预算236748万元的121%，比上年增长30%。按现行财政体制算帐，全市财政可用财力为287162万元，与支出286562相抵，当年结余600万元。
市级地方一般预算收入完成56829万元，占调整预算（市十一届人大常委会第13次会议通过的调整预算，以下简称预算）53799万元的105.63%，比上年增长32.86%（扣除行政性收费收入列收列支2800万元后，实际完成调整预算的100.43%，比上年增长26.32%）。主要收入项目完成情况是：工商税收完成38790万元，占预算38590万元的100.52%，比上年增长17.93%；契税及耕地占用税完成2473万元，占预算2440万元的101.37%，同比增长202%；国有企业计划亏损补贴完成-693万元，占预算-750万元的92.4%，比上年下降6.6%；其他收入完成12513万元，占预算9600万元的130.34%，比上年增长69.78%；专项收入完成3746万元，占预算3920万元的95.57%，比上年增长56.02%。
市级一般预算收入加上上划中央、省级财政收入133580万元、基金收入4254万元，全口径财政收入完成194663万元，占预算183815万元的105.9%，比上年增长34.06%。
市级地方财政支出完成98232万元，占预算88086万元的111.52%，比上年增长31.38%，其中地方一般预算支出完成93978万元，占预算85574万元的109.82%，比上年增长29.92%（扣除行政性收费列收列支增加支出2800万元后，实际支出完成调整预算的103.51%，比上年增长26.05%），基金预算支出完成4254万元，占预算2512万元的169.35%，比上年增长75.06%(主要是基金收入增加相应增加支出)。一般预算支出分项完成情况是：
企业挖潜改造资金支出完成3762万元，占预算4070万元的92.43%，比上年增长31.31%；
科技三项费用支出完成1270万元，占预算1270万元的100%，比上年增长22.94%；
支农及农林水事业费支出完成3221万元，占预算3194万元的100.85%，比上年增长8.23%；
工交事业费支出完成913万元，占预算881万元的103.63%，比上年增长31.18%；
流通部门事业费支出完成536万元，占预算495万元的108.28%，比上年增长53.58%；
文体广播事业费支出完成3227万元，占预算2233万元的144.51%，比上年增长56.27%，主要是博物馆建设增加支出；
教育支出完成8907万元，占预算8876万元的100.35%，比上年增长12.36%；
科学支出完成453万元，占预算445万元的101.8%，比上年增长18.9%；
医疗卫生支出完成6842万元，占预算6746万元的101.42%，比上年增长5.44%；
其他部门事业费支出完成228万元，占预算228万元的100%；
城市维护费支出完成6055万元，占预算6000万元的100.92%，比上年增长11.2%；
抚恤和社会福利救济支出完成1544万元，占预算1654万元的93.35%，同比增长8.73%，支出未完成预算原因是通过向上争取资金用于 抚恤及社会救济，实际支出并未减少；
社会保障补助支出完成3556万元，占预算3583万元的99.25%，比上年增长37.62%，支出增长主要当年预算增加1000万元；
行政管理费支出完成19436万元，占预算18154万元的107.06%，比上年增长37.46%，支出增长主要是当年实行完全部门预算单位增加，增加相应的个人及公用经费；
公检法司支出完成9267万元，占预算8157万元的113.61%，比上年增长22.55%；
其他支出完成20293万元，占预算13887万元的146.13%，比上年增长67.24%，主要是行政事业单位调资支出增加；
专项支出完成2968万元，占预算2701万元的109.89%，比上年增长22.19%，主要是排污费及教育费附加收入增加相应增加支出；
重点建设支出完成1500万元，占预算1500万元的100%；
预备费预算1500万元，在执行中已列入有关支出科目。
按现行财政体制算账，市级一般预算收入56829万元，加上城区增值税5%及营业税20%上划收入4762万元、基金收入4254万元（不含社保基金收入）、上级补助收入50119万元，减去上解上级支出17677万元，当年可用财力为98287万元，与支出98232万元相抵，当年结余55万元。上述预算执行数字，在决算编制汇总后，还会有些小的变化。
2006年，我市财政部门重点抓了四个方面的工作：
（一）强化收入征管，财政收入实现大幅稳定增长
2006年是我市收入工作面临新机遇和迎接新挑战的一年。年初市委、市政府结合当前的经济形势，提出了全年收入任务38亿元的奋斗目标和40亿元的努力目标。对照市委、市政府的要求，我市财税部门把收入工作作为整个财税工作的核心环节，紧抓不放。按照把经济发展成果集中反映到财政增收上来的要求，在税源调查测算的基础上，及时提出了2006年度全口径和分部门、分地区收入目标，为市政府下达全年收入计划提供了依据。在市人大通过财政预算决议之后，及时将收入计划分解落实到各征收部门和地区。继续把收入任务纳入县（市）区主职考核的重要内容，实行收入量化目标考核奖励办法，增强了各级各部门的责任意识和紧迫感。大力开展税源调查活动，先后对有色、华新、冶钢、西塞电厂以及部分金融保险单位进行了税源摸底。狠抓重点企业、重点税种的征缴督办工作。积极参与协税督办工作，促进收入均衡入库。全市全口径收入继2004年、2005年分别突破20亿、30亿大关之后，2006年又迈新台阶，突破40亿元，收入增幅为30.27%。社保费收入在上年高幅增长的基础上，继续稳定增长态势，全市征收社保费83210万元，比上年增长16.91%。
（二）强化支出保障，公共财政职能得到充分发挥
按照公共财政的要求和保工资、保运转、保法定支出、保事业发展的支出保障顺序，积极调整和优化财政支出结构，合理调度安排财政资金，确保各项公共支出和重点支出需要。一是提高了部门预算公用经费供给标准。在近年来可用财力稳定增长的前提下，2006年市本级把实行完全部门预算的单位由上年度的15家增加到48家。对实行完全部门预算的部门单位，在编制支出预算时，除了对个人支出部分予以足额保障之外，对日常公共经费和业务经费适当进行了提标。当年仅因48家单位提高支出标准一项，新增支出1700万元。二是确保人员工资按时足额发放。进一步健全了工资代发制度，在资金调度安排上，把工资性支出放在突出位置，予以优先确保，保证了本级财政供养人员工资按时足额到位。三是大力支持社会事业发展。对公共事业和重点项目建设予以了倾斜，筹措拨付资金4000多万元，支持理工学院、黄石中专、监管支队、博物馆建设和广电局搬迁及数字电视工程贴息；筹措资金60万元，用于解决城区贫困学生入学难问题。四是加强做好社会保障工作。市本级安排社会保障补助支出3556万元，安排抚恤和社会福利救济费1544万元，积极向上争取社会保障转移支付资金34000万元，全年发放养老保险金81018万元，城低保资金4700万元，再就业资金5200万元，努力保障群众的基本生活，促进了就业和再就业工作。
（三）强化服务措施，财政支持经济工作扎实推进
按照从经济到财政的工作思路，把支持经济发展作为财政工作的一项重要任务。一是积极向上争取建设项目资金。配合有关部门积极向上争取地区环境治理和事业发展等专项资金。全市共向上争取到位各项建设资金27922万元。认真落实石油提价财政补贴工作，市本级共按政策落实兑现补贴资金671万元，在一定程度上缓解了成品油提价对渔业、林业、城市公交、农村客运、城市出租车等相关行业的影响。二是积极推进企业剥离办社会职能工作。经过调查摸底、对账复核、协调谈判、确认移交等大量艰苦细致的工作，完成了中央在黄企业办社会职能分离工作。财政部已确认中央在黄企业移交地方人员854人，核定转移支付补助经费2823万元。与此同时，我们还配合省厅对省属企业办社会职能情况进行了调查，主动争取省厅对老工业城市的支持，省厅已下达我市补助经费预算2200万元。三是加大对招商引资、科技创新支持力度。拨付招商引资经费300万元，确保了香港招商等各项贸易洽谈活动的正常开展；拨付外贸出口、招商引资、精品名牌等各类奖励资金230万元，激发企业扩大出口和自主创新的积极性。充分发挥财政资金的“药引子”作用，安排科技三项费用1270万元，有力支持了企业技术改造和科技创新。四是继续做好改制企业后续服务工作。按照市政府的要求，参与了工矿集团改制完善工作，会同有关部门对该公司职工安置费用等情况进行了调查分析，及时向省厅客观反映企业实际困难，争取省厅支持。认真核实企业改制负资产、职工安置费用缺口，全面落实改制企业各项优惠政策，按规定落实企业税收返还资金1040万元，返还土地出让金1.6亿元，返还资金专项用于职工安置，为改制企业减负缓压。五是加大对“三农”的支持力度。按政策要求，发放粮食直补资金1872万元，早、中稻良种补贴889万元，综合直补资金1783万元，资金发放率达100%。认真执行市委、市政府有关支持农业的政策精神，市本级当年安排支农专项资金380万元，同时在土地收益中安排100万元支持农业产业化建设。
（四）强化改革创新，财政监督管理体系日趋完善
一是深入推进财政四项改革。预算改革稳步推进，市本级将完全部门预算单位扩大增到48家。国库集中收付管理水平不断提高，通过对原始凭证真实性、规范性进行审核把关，元至12月份，共拒付、纠正不合理开支280笔，涉及金额900万元。严格政府采购预算编制管理，对不按要求编制政府采购预算和政府采购项目计划的单位，其日常申报的政府采购计划将不予审批，资金不予拨付。元至12月份，全市政府采购规模达到6.9亿元，节约资金10694万元，资金节约率达到15%；其中市直政府采购规模达到3.5亿元，节约资金4820万元，节约率13%。收支两条线管理工作进一步加强。争取市人大常委会审议并通过了《关于加强我市非税收入管理的决议》，按照决议要求，下发了《黄石市政府非税收入管理暂行办法》。新建了非税收入收缴管理网络系统，开发了银行中间业务平台。二是积极推进行政事业资产管理改革。经过认真调研、充分讨论、反复修改，制订出台了《关于加强市直行政事业单位国有资产管理的意见》，在全省率先启动了行政事业单位资产管理改革。完成了资产清查工作，对市直各行政事业单位的土地、房产权证进行了集中收缴，对照改革要求，共收缴105家单位的126份房产证和土地证及52份权证情况说明。经过审核，完成了20家权证齐全单位的产权移交过户手续。建起了市级资产动态管理信息网络。三是全面推行财政编制与政务公开。对照省委、省政府和省财政厅提出的要求，坚持以网上公开为主要形式，元至12月份，全市共公开财政专项资金49项、转移支付资金5项，涉及金额5亿元；对全市2006年度242家行政单位和401家事业单位部门预算的收支情况进行了公开。四是加强财政监督检查。对城市供电附加费进行了重点检查，对存在的资金项目管理不规范、支出随意性大、抵扣超范围不合程序等问题，及时提出了整改意见。组织开展了企业税收入库情况调查，对存在的收入混库、税收欠交等问题进行了分析，为加强收入征管、推进财源建设创造了条件。组织开展行政事业单位津补贴发放检查，为规范津补贴工作顺利开展打下了基础。五是强化金融外贷监管。本着诚信为本和对历史负责的精神，竭力化解老欠项目预算扣款危机。积极参加地方金融机构、信用担保机构日常管理工作。与银监局等单位一道初步拟定了城市商业银行高管薪酬考核方案。认真做好下岗失业人员小额担保贷款和财政贴息审核工作，元至12月份共办理贴息贷款700笔，计1700万元，近1000名下岗失业人员从中直接受益。六是加强会计和注师行业管理，推进了会计诚信建设进程，营造了良好的会计信用环境。
2006年，我市虽然财政预算完成情况比预计的要好，财政工作也取得了一定的成绩，但冷静地分析，预算执行中仍存在有一些不容忽视的问题：一是财源结构不优问题突出，财政收入增长与可用财力增长不同步，全市各级财政财力依然不足。二是经济发展中的矛盾和问题有向财政转移和积聚的趋势，特别是财政债务潜在风险增大，防范和化解财政风险任务十分艰巨。三是对照科学发展观要求，许多亟待加强的经济社会发展薄弱环节保障力度还不够。四是社会保障收支矛盾突出，收不抵支现象严重，社保资金调度非常困难。财政工作面临的这些困难和问题，有待我们在新一年的工作中积极应对，努力化解。
二、关于2007年财政预算草案
2007年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻中央、省经济财政工作会议精神，紧紧服务深化改革、项目建设、优化环境三件大事，大力支持科技创新和新型工业化建设，促进经济增长方式转变，做大经济财政“蛋糕”；坚持以人为本的全面协调可持续发展方针，积极调整和优化财政支出结构，切实保障重点支出需要；坚持深化财政管理制度改革，加强财政监督管理，进一步健全财政监管和评价体系，切实提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促进经济和社会各项事业健康协调发展。
根据上述指导思想，2007年全市地方一般预算收入安排176340万元，比上年增长15%；财政总收入安排475300万元（按2006年口径），比上年增长15%。全市地方财政支出安排315218万元，比上年增长10%，可用财力为315778万元，与支出相抵，结余560万元。
2007年市级预算安排情况是：
市级财政地方一般预算收入安排65353元，同比增长15%；市级基金收入安排115530万元（含土地出让总收入和社保基金），同比增长10%。
市级地方财政支出安排219704万元，同比增长11%，其中一般预算支出安排104574万元，比上年增长11.27%，基金预算支出安排115130万元。一般预算支出（新政府收支分类科目）分项情况是：
一般公共服务支出安排29277万元，比上年增长10.44%；
公共安全支出安排12569万元，比上年增长10.68%，；
教育支出安排15071万元，比上年增长39.84%（支出增长的主要原因：一是教育费附加支出比2006年增加700万元；二是三中及实验高中收回国有增支1115万元）；
科学技术支出安排2281万元，比上年增长23.3%；
文化体育与传媒支出安排5965万元，比上年增长21.09%；
社会保障和就业支出安排8636万元，比上年增长51.54%（支出增长的主要原因是根据省厅有关要求增加社会保障支出2000万元）；
医疗卫生支出安排8456万元，比上年增长15.93%；
环境保护支出安排1384万元，比上年增长16.3%；
城乡社区事务支出安排9095万元，比上年增长15.13%；
农林水事务支出安排3163万元，比上年增长11.41%；
交通运输支出安排460万元，比上年增长9.79%；
工业商业金融等事务支出安排4981万元，比上年下降15.55%（支出下降的主要原因是，企业税收返还支出今年预算安排2400万元，比去年实际支出数减少1362万元）；
其他支出安排3236万元，比上年下降55.76%（支出下降的主要原因是，去年调资支出因具体政策在今年出台，当年增支部分未能发放，根据省厅文件列其他支出4935万元，造成今年不可比。按可比口径，其他支出实际增长12%）；
按现行财政体制算账，市级一般预算收入65353万元，加上城区增值税5%及营业税20%上划收入5475万元，加上级补助收入52194万元，减去上解上级支出17013万元及列收列支3200万元，调入资金1800万元，当年可用财力为104609万元，与支出104574万元相抵，一般预算当年结余35万元；基金收入115530万元，基金支出115130万元，收支相抵基金预算当年结余400万元。
三、2007年财政工作安排
2007年是落实“十一五”规划的关键年份，是贯彻市十一次党代会精神、推进富裕、文明、秀美、和谐新黄石建设的起步年。强抓机遇，克难奋进，扎实做好财政各项工作，全面完成全年财政预算目标，具有十分重要的意义。
（一）充分发挥财政职能，支持经济又好又快发展。按照从经济到财政的理念，坚持把促进经济健康快速发展作为财政工作的出发点和落脚点。认真贯彻落实国家财税优惠政策，继续加大向上争取财政政策资金力度，多渠道多途径筹措和安排资金，大力支持企业技术改造和科技创新，支持工业园区建设，为全市经济结构调整和产品升级创造有利条件。积极参与企业改革改制工作，进一步盘活存量资产，激活企业活力。加强财政支农资金监管，充分发挥各类财政支农资金的作用，大力支持农业产业化经营，促进农业发展和农民增收。积极筹措建设资金，加大对城市基础设施建设的投入，不断改善我市经济发展硬环境。大力开展清费治乱活动，优化全市经济发展环境。重点突出项目奖励，进一步强化对招商引资的支持，大力向上争取外贸出口贴息资金、中小企业市场开拓资金、投资环境改善资金和其他各项奖励资金，鼓励全市中小企业开拓国际市场，扩大对外出口和产品销售规模。
（二）抓好增收节支工作，强化财政公共保障职能。继续推行收入目标责任管理，强化收入征管协调，积极开展税源调查摸底，确保各项财政收入按进度均衡入库。进一步加强非税收入征管，按照政府收支分类改革的要求，将应纳入预算管理的各项非税收入全额纳入国库或财政专户，推进收支脱钩和完全部门预算管理。全面落实国家有关工资改革和规范津补贴政策，确保工资性支出按要求足额兑现。严格执行财政预算，确保教育、科技等各项法定支出按时足额兑现。全力做好社会保障工作，深化社保管理制度改革，推行社会保障基金预算编制工作，确保企业离退休人员养老金等各项社保基金按时足额发放。千方百计扩大筹资渠道，确保城低保、救灾救济、优抚资金及时发放。落实中央关于农村贫困生“两免一补”政策，让农村贫困生充分享受就学权利。坚持“两个务必”方针，牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出增长，严禁挥霍浪费财政性资金行为。继续开展财政支出绩效评价试点工作，严肃执行财经纪律，努力提高财政资金运行使用的规范性、安全性和有效性。
（三）坚持推进改革创新，提高财政管理监督水平。深化部门预算改革，2007年纳入完全部门预算管理单位，在2006年基础上，新增39家，达到87家。国库集中收付制度改革进一步拓展范围，延伸改革级次，完善管理制度，以实现财政性资金全部纳入国库单一账户体系管理目标。不断完善政府采购市场建设相关制度和办法，强化政府采购预算监督和管理。以收（罚）缴分离为手段，以收支脱钩为核心，全面落实“收支两条线”规定。积极开展财政支出效益评价，初步构建适应我市财政管理需要的财政支出效益评价指标体系和评价方法。加快推进行政事业单位资产管理网络信息化建设，深入推进财政政务公开，认真组织开展财政专项资金检查，规范专项资金管理，严肃查处截留、挪用财政专项资金的行为，提高专项资金使用效益。加大会计管理力度，夯实会计基础工作。积极研究建立外债项目库管理办法，科学引导贷款投向，规避债务风险。
（四）加强干部队伍建设，着力构建和谐财政机关。加强思想政治工作，突出观念和谐、制度和谐、环境和谐等重点内容，积极推进和谐财政机关建设活动。采取授课、培训、考试外地学习等多种形式，广泛开展学习交流和培训活动，促进财政干部政治、业务素质、文化素养和工作效率的提高。贯彻落实党风廉政建设责任制，坚持做好廉政知识学习、教育和宣传工作，做到警钟长鸣，不断提高财政干部的拒腐防变能力。强化机关效能建设，继续落实服务承诺制各项规定，以务实的工作态度和过硬的工作作风为建设富裕、文明、秀美、和谐新黄石作出新的贡献。
